La première rubrique contient les informations relatives à votre compte. Il s'agit des détails et les propriétés de base de votre compte de trading. Lorsque vous ouvrez la rubrique, vous voyez votre nom (prénom et nom de famille), le numéro de compte (UXXXXXX), le nom de votre courtier (LYNX BV), la nature de votre compte (individuel ou conjoint), le type du compte (trésorerie ou marge) et votre devise de base (EUR).

L'actif net indique la variation de la valeur du portefeuille pour la période sélectionnée pour laquelle vous avez généré le relevé.

Les détails les plus importants se trouvent dans le tableau de droite, sous la rubrique Changement de l'Actif Net. Vous pouvez voir la variation évaluée au prix du marché (MtM), le résultat des dépôts et des retraits, les intérêts payés, la variation dans l'accumulation des intérêts, les autres frais, les commissions payées à ce jour et les frais de transaction supplémentaires.

Le dernier point d'intérêt de cette rubrique est le taux de rentabilité pondéré dans le temps, exprimé en %. Ce retour est un résultat basé sur la période de temps du relevé d'activité.

La synthèse de la performance évaluée au prix de marché (MtM) représente les gains et les pertes de vos positions pour la période du relevé. Vous constaterez immédiatement que ces gains et pertes ne correspondent pas à la somme des gains et des pertes non réalisé(e)s. Ces gains/pertes non réalisé(e)s sont calculé(e)s dès l'achat du produit jusqu'à la fin de la période choisie pour le relevé.

Exemple : l'action ABC est achetée le 01/12/2017. La période du relevé s'étend du 01/01/2018 au 01/03/2018.

performance évaluée au prix du marché : le 01/01/2018, le prix d'ouverture de l'action ABC est égal à 10 euros. Le 01/03/2018, le prix de clôture de l'action ABC s'élève à 15 euros.
Afin de calculer cette performance, il faut prendre la différence entre le prix de clôture et le prix d'ouverture : 15 euros - 10 euros = 5 euros.
Les gains réalisés au cours de la période du relevé s'élève donc à 5 euros.

Les gains/pertes non réalisé(e)s : le 01/12/2017, prix d'achat de l'action ABC s'élevait à 12 euros. Le 01/03/2018, le prix de clôture de l'action ABC s'élevait à 15 euros.
Pour calculer les gains ou les pertes, il faut prendre la différence entre le prix de clôture et le prix d'achat de l'action ABC : 15 euros - 12 euros = 3 euros.

Conclusion : la performance évaluée au prix du marché (MtM) correspond aux gains ou aux pertes enregistré(e)s au cours de la période sélectionnée du relevé. Ces gains/pertes réalisé(e)s et non réalisé(e)s sont les résultats enregistrés depuis l'ouverture de la position jusqu'à la fin de la période du relevé.

Ce tableau contient un résumé des gains et des pertes réalisé(e)s et non réalisé(e)s de l'ensemble de vos positions détenues pendant la période du relevé. Ces montants sont convertis en euros au dernier taux de change de la veille. Ceci signifie que pour un relevé qui se termine le 02/01/2018, c'est le taux de change du 01/01/2018 qui a été utilisé pour la conversion.

Ces gains et pertes sont répartis dans deux catégories : les gains/pertes réalisé(e)s et les gains/pertes non réalisé(e)s. Dans la dernière colonne - Total - vous pouvez voir les résultats accumulés des pertes/gains réalisé(e)s et non réalisé(e)s d'une position.

C/T signifie 'Court terme'. Les résultats des positions ouvertes pendant une durée inférieure à 365 jours sont affichés.

L/T signifie 'Long terme' . Les résultats des positions ouvertes pendant une durée supérieure à 365 jours sont affichés.

AJ. COUT (Coûts ajustés) sont les montants qui réduisent les frais d'achat. Il peut s'agir par exemple de réductions de capital, paiements en lieu, paiements de dividendes, etc.

Le rapport trésorerie est un résumé de tous les changements du solde du compte-titres. Cette rubrique contient un calcul général dans la devise de base et un calcul distinct des soldes dans les autres devises. Les différents composants sont le montant de départ du portefeuille, les commissions payées, les transferts entrants et sortants, l'impact du taux de change, etc.

Ce tableau contient toutes vos positions ouvertes. Ces positions sont classées par devise et ensuite dans l'ordre alphabétique. Les principales informations sont le symbole, le nombre d'unités dans votre portefeuille (un nombre positif = position longue, un nombre négatif = position courte), le cours à l'achat, le total du montant payé, le cours de clôture, les gains ou les pertes et éventuellement le code.

Cette rubrique contient vos soldes en espèces. Ceux-ci sont toujours affichés dans la devise concernée et dans la devise de base. Pour connaître la valeur dans la devise de base, le taux de change utilisé est toujours indiqué. Dans l'avant dernière colonne, vous pouvez consulter l'impact du taux de change par rapport à la devise de base à la fin de la journée de négociation.

Cette rubrique contient un aperçu des transactions effectuées pendant la période sélectionnée du relevé. Les transactions sont réparties en fonction du produit, de la devise et sont classées par ordre alphabétique.

Dans les colonnes, vous pouvez consulter les caractéristiques des transactions dont le symbole, la date et l'heure ou encore le nombre d'unités du produit acheté ou vendu.

Prix Trans. (prix de la transaction) : il s'agit du prix auquel votre transaction a été effectuée. Le prix de clôture est le dernier cours du jour auquel votre produit s'est échangé pendant les heures régulières de négociation.

Produits : il s'agit de la valeur totale de la transaction, sans les frais.  Comm/Tarif correspond à la commission payée + la taxe boursière belge pour les résidents Belges.  Base correspond au coût effectif de la transaction, incluant la valeur de la transaction et la commission et les taxes.

Les gains/pertes réalisé(e)s correspondent aux gains ou pertes  qui ont déjà été pris.

Les frais supplémentaires liés à une transaction qui n'ont aucun lien avec le courtier sont affichés ici. Pour les investisseurs belges, vous devez par exemple payer une taxe boursière pour chaque transaction portant sur des actions. Le montant est renseigné dans cette rubrique, dans la colonne Montant.

Ce tableau contient les opérations sur titres et ne mentionne que le résultat de celles-ci.

Exemple d'un regroupement d'actions :

PERI a décidé de procéder à un regroupement d'actions (reverse split). En d'autres termes, le nombre d'actions diminue et la valeur nominale augmente. L'investisseur devra échanger un nombre d'actions fixé au préalable pour obtenir une nouvelle action. Dans notre cas, l'investisseur doit échanger 3 actions existantes pour obtenir 1 nouvelle action. Pour 2.800 actions échangées, l'investisseur a reçu 933.33 nouvelles actions et c'est ce résultat qui est affiché.

Cette rubrique contient toutes les transactions effectuées entre le compte-titres et un compte externe. Les transferts électroniques de fonds sont des virements effectués depuis votre compte bancaire personnel à destination de votre compte-titres. Les déboursements initiés par sont des demandes de transfert depuis votre compte-titres vers votre compte bancaire personnel.

Parallèlement, il y a les transferts internes entre plusieurs comptes-titres détenus chez LYNX. Les Transferts internes entrant sont des transferts à destination du compte-titres pour lequel vous avez demandé un relevé. Les  Transferts internes sortant sont des transferts à destinations d'autres comptes-titres que vous détenez via LYNX.

Cette rubrique contient l'ensemble des frais liés à vos transactions dont des frais d'abonnement aux données des cours en temps réel ou des frais d'annulation pour des Futures ou des options sur le marché allemand. Les frais d'abonnement sont déduits au début de chaque mois. Les frais facturés dans une devise étrangère sont toujours déduits dans la devise de base au taux de change du jour.

Les dividendes reçus sont affichés dans ce tableau mentionnant également la date du paiement, le code ISIN du produit sous-jacent avec le paiement par action et le montant total du dividende payé. Si vous avez reçu des dividendes dans une autre devise que votre devise de base, vous trouverez la valeur totale de l'ensemble de vos dividendes convertie dans votre devise de base sous le calcul.

Cette rubrique contient l'ensemble des intérêts créditeurs et débiteurs de la période sélectionnée du relevé. Vous y trouverez également les frais liés aux intérêts pour la vente à découvert d'actions.

Pour chaque dividende octroyé, vous retrouvez ici l'impôt fiscal payé pour ce dividende. Cet impôt est toujours retenu à la source. La colonne Description indique de quel dividende il s'agit ainsi que sa provenance. Les dividendes sont toujours octroyés dans la devise de la valeur sous-jacente. L'impôt est également payé dans cette devise. Sous le calcul, vous trouvez un aperçu des dividendes payés dans votre devise de base au taux journalier le plus récent précédant le relevé.

Cette rubrique contient l'ensemble des intérêts payés et constitués. Les intérêts constitués sont les intérêts que vous allez payer lors du prochain décompte. Dans cet exemple, un relevé de l'année en cours, les intérêts constitués s'élèvent à 66.17 euros, 64.65 euros ont déjà été paués. Le décompte intervient toujours au début du mois suivant. En d'autres termes, dans notre exemple, le montant des intérêts constitués qui sera déduit le mois suivant s'élèvera à 2 euros.

L'aperçu complet des intérêts constitués et des intérêts payés par devise se trouve sous le résumé dans la devise de base. Attention, les intérêts sont toujours à payer dans la devise dans laquelle ceux-ci ont été constitués.

Cette rubrique contient tous les mouvements comptables des dividendes reçus. Le paiement réel du dividende se trouve dans la rubrique Dividendes. Les mouvements comptables ne sont qu'un traitement en arrière-plan et n'ont aucun impact sur la valeur du portefeuille.

Vous trouverez ici toutes les caractéristiques générales ainsi que les détails des produits négociés au cours de la période sélectonnée du relevé.

Différentes rubriques du relevé contiennent une colonne contenant des codes ou des abréviations. Vous trouverez la signification de ces codes et abréviations dans la présente rubrique.